市四届人大一次

会议文件（十四）

 

关于beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案的报告

 

——2018年2月2日在beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市第四届人民代表大会第一次会议上

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局

 

各位代表：

受市人民政府委托，现将beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请市四届人大一次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，市政府财政部门深入贯彻落实党的十八大和十九大精神，紧紧围绕全市经济发展大局，充分发挥财政职能作用，坚决贯彻减税降费各项政策，规范组织收入，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范政府债务风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好，圆满完成了市三届人大五次会议确定的预期目标任务。

（一）2017年预算收支情况

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入完成532,211万元，为年初预算的101.3%，比上年决算数增收31,633万元，增长6.3%。其中：税收收入299,470万元，比上年决算数减收4,204万元，下降1.4%；非税收入232,741万元，比上年决算数增收35,837万元，增长18.2%。支出2,717,839万元，为年初预算的104.3%，比上年决算数增支260,650万元，增长10.6%。

全市地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入532,211万元，上级各项补助收入1,856,431万元，上年结余收入150,320万元，调入资金222,340万元，调入预算稳定调节基金14,676万元，地方政府一般债券转贷收入273,000万元（其中：新增一般债券95,200万元、置换一般债券 177,800万元），收入总计3,048,978万元；一般公共预算支出2,717,839万元，上解上级支出53,082万元，置换一般债务还本支出177,800万元，安排预算稳定调节基金8,965万元。收支相抵，年终结转91,292万元，比上年减少59,028万元，下降39.3%。结转资金的形成，主要是部分上级专款补助资金当年难以形成支出，需结转2018年按规定用途安排使用。另外，已下达预算单位但因项目未完全实施、政府采购程序未完成等原因尚未支用的授权支付额度结余，也需结转2018年支付。

市本级地方一般公共预算收入138,458万元，为年初预算的102.9%。比上年决算数增收11,567万元，增长9.1%；支出355,448万元，为年初预算的103.8%，比上年决算数增支32,444万元，增长10%。

市本级地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入138,458万元，上级各项补助收入1,856,431万元，下级上解收入41,361万元，上年结余收入74,646万元，调入资金57,338万元，调入预算稳定调节基金5,371万元，地方政府一般债券转贷收入273,000万元（其中：新增一般债券95,200万元、置换一般债券 177,800万元），收入总计2,446,605万元；一般公共预算支出355,448万元，置换一般债务还本支出129,160万元，补助下级支出1,746,126万元，地方政府一般债券转贷支出105,840万元，上解上级支出53,082万元，安排预算稳定调节基金4,009万元。收支相抵，年终结转52,940万元，比上年减少21,706万元，下降29.1%。（结余原因同上）

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入166,594万元，为年初预算的100.9%，比上年决算数增收59,681万元，增长55.8%；支出108,916万元，为年初预算的93.6%，比上年决算数增支30,382万元，增长38.7%。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入166,594万元，上年结余收入32,668万元，上级补助收入30,544万元，地方政府专项债券转贷收入68,700万元（其中：置换专项债券68,700万元），收入总计298,506万元；政府性基金预算支出108,916万元，置换专项债务还本支出68,700万元，调出资金82,134万元，上解上级支出1,913万元。收支相抵，基金结余36,843万元，需结转下年对应安排支出。

市本级政府性基金预算收入68,905万元，为年初预算的76.9%，比上年决算数增收20,498万元，增长42.4%；支出13,596万元，为年初预算的88.9%，比上年决算数增支3,893万元，增长40.1%。基金收支未达年初预算，主要原因是土地出让市场低迷，国有土地使用权出让收入未达预期。

市本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入68,905万元，上年结余收入10,970万元，上级补助收入30,544万元，下级上解1,406万元，地方政府专项债务收入68,700万元（其中：置换专项债券68,700万元），收入总计180,525万元；政府性基金预算支出13,596万元，补助下级支出29,977万元，调出资金50,089万元，上解上级支出1,913万元，置换专项债务还本支出39,840万元，地方政府专项债券转贷支出28,860万元（其中：置换专项债券转贷支出28,860万元），收支相抵，基金结余16,250万元。

3.国有资本经营预算

2017年，全市国有资本经营预算收入1,839万元，比年初预算数增长26.3%，其中：利润收入1,839万元。收入总计1,839万元；国有资本经营预算支出928万元，比年初预算数下降19.7%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出58万元，其他支出870万元。调出资金898万元，收支相抵，国有资本经营预算结余13万元。

2017年，市本级国有资本经营预算收入1,839万元，比年初预算数增长26.3%，其中：利润收入1,839万元。收入总计1,839万元；国有资本经营预算支出871万元，比年初预算数下降24.7%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出1万元，其他支出870万元。补助下级支出70万元，调出资金898万元，收支平衡。

4.社会保险基金预算

2017年，全市社会保险基金收入758,307万元，为年初预算的106.8%，为调整预算数的106.9%，比上年决算数（同口径）增长78.6%；支出676,175万元，为年初预算的99.7%，为调整预算数的99.8%，比上年决算数（同口径）增长95.2%,上解支出1,492万元。当年收支结余80,640万元，年末滚存结余503,676万元。

市本级社会保险基金收入439,594万元，为年初预算的183.8%，为调整预算数的182.3%，比上年决算数（同口径）增长125.4%；支出326,900万元，为年初预算的150.1%，为调整预算数的148.4%，比上年决算数（同口径）增长120.2%。当年收支结余112,694万元，年末滚存结余443,507万元。

社会保险基金收支比上年决算数增长较大主要原因是:一是按照上级统一部署， 2017年对2014年机关事业单位养老保险改革以来实施准备期的收支进行清算，并按资金结算和账务处理规定，全额列收列支，导致2017年收支较2016年预算数大幅增加；二是国家“二孩”政策的出台，生育人数增加，导致生育保险基金支出增加。

以上均为快报数，待省财政厅批复我市2017年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

（二）地方政府债务情况

截至2017年底，全市政府债务余额为1,756,977万元（其构成为地方政府债券1,522,100万元、外债转贷资金38,944万元、地方政府存量债务195,933万元）。其中，市本级政府债务余额为1,079,987万元（其构成为地方政府债券933,040万元、外债转贷资金38,944万元、地方政府存量债务108,003万元）。全市及市本级政府债务均控制在年度地方政府债务限额2,169,000万元和1,316,800万元以内,全市地方政府债务风险总体可控。

（三）2017年财政重点工作情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是推进供给侧结构性改革的深化之年，也是本届政府的收官之年。市政府财政部门认真按照市三届人大五次会议决议、市人大财政经济委员会的审查意见，以及审计提出的意见要求，贯彻落实《中华人民共和国预算法》，全力以赴抓收入、优支出、促转型、防风险、推改革，各项财政工作稳步推进。

一是加强收入组织力度。面对严峻复杂的经济形势，认真贯彻执行政府主导、部门联动的财税征管机制，定期组织调度，进一步增强征管合力。全面加强对各级收入情况的监测分析，细化任务分解，强化协调分析，专题研究各项税源点，采取“一事一议”等方式清缴欠税入库。同时，加强收入执行督查通报，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。在各项有力措施实施下，顺利完成年初目标任务。

二是支持经济稳定增长。认真贯彻落实稳增长27条政策措施，积极筹措122,800万元稳增长资金，有效促进经济平稳增长；严查虚收空转，努力提升财政收入质量。努力克服经济下行、政策性减税降费叠加压力，精确把握工作重点和发展方向，主动衔接、积极协调，大力争取上级支持。全市争取上级补助资金1,856,431万元，比上年增加213,774万元，增长13%。积极争取省级转贷政府债券资金，争取置换债券资金246,500万元,防范化解债务风险，匡算节约利息支出7,400万元；争取新增债券资金150,000万元，重点支持重大项目建设；盘活存量资金80,832万元，支持各项民生事业发展；支持综合交通建设。争取交通运输补助资金127,012万元，确保综合交通投资完成目标任务；加大支持小微企业发展力度。拨付创业担保贷款财政贴息资金及担保基金180,230万元，获得中央、省级创业担保贷款管理工作奖励性补助资金1,574万元；争取下达特色小镇项目补助8,000万元，支持8个特色小镇项目建设工作全部启动；积极落实减税降费政策。全面开展涉企收费自查自纠，清理全市行政事业性收费28项，年降费2,165万元。

三是继续全面深化财税体制改革。制定出台《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市政府性债务风险应急处置预案》《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市政府债务风险化解规划》等文件，健全地方政府债务风险防范机制，切实防范和有效应对地方政府债务风险；继续抓好举债融资违规问题整改。针对审计发现的违规举借债务问题，逐条制定切实可行的整改方案，明确整改责任、整改时限，责任到人、时间倒排，确保按期完成整改；完成财政国库集中支付和社保基金财政专户招投标工作，确定了7家财政国库集中支付代理银行和5家社保基金财政专户代理银行；积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式。严格按照五大流程、十九个小环节稳步推进，规范开展PPP工作。目前正在开展的项目为14个，其中5个项目已签署PPP项目合同落地实施。

四是全力支持脱贫攻坚工作。持续加大财政扶贫投入力度，全市筹措落实财政扶贫资金97,204万元，全力支持全市脱贫攻坚顺利实施；及时制定出台《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点方案》，编印《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市贫困县统筹整合使用财政涉农资金政策文件汇编》，指导相关人员熟悉掌握统筹整合涉农资金政策；加大涉农资金整合力度，除上级专项资金外，将18项市级专项资金一并纳入整合范围，全年整合涉农资金达286,613万元；认真落实易地扶贫搬迁税费优惠政策、引导金融资本参与易地扶贫搬迁项目，推进重点领域集中攻坚。健全完善扶贫小额信贷政策，落实小额信用贷款贴息和风险补偿制度。

五是重点保障民生支出。坚持践行长期过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，全市“三公经费”支出同比下降9.1%（快报数）。挤出和腾出的资金重点用于“保工资、保运转、保基本民生”。全市民生支出达2,054,623万元，占一般公共预算支出的比重达75.6%，比上年增加202,382万元，占比提高0.2个百分点，再创民生投入和占比双新高。积极落实政策性增资等各项政策；筹措安排边境地区转移支付35,111万元，促进边疆繁荣稳定；筹措资金2,556万元，认真贯彻落实健康扶贫30条实施方案。主要用于建档立卡贫困人口医疗救助和兜底保障、宣传培训及“一站式”服务平台建设等；加大对教育精准扶贫的经费投入力度。通过建立生均经费拨款标准动态调整机制、健全学前教育资助制度、落实农村义务教育学生营养改善计划等方式，让贫困地区群众共享教育改革发展成果，全年拨付教育资金478,032万元，增长14.4%；市级财政筹措安排“创文”资金31,200万元，主要用于地下管网、集贸市场等市政基础设施建设，文明城市创建卓有成效。

六是强化财政监督管理。积极开展重点监督检查。实施盘活财政存量资金、地震恢复重建资金、财政支农资金、预决算信息公开、村级会计委托代理服务、会计监督检查、预算执行进度等系列专项检查和督查，坚决查处违规违纪行为。切实加强内部控制和监督。建立和实施财政部门内部控制制度，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正。严格执行市人大及其常委会批准的预决算报告，自觉主动接受市人大及其常委会的监督，积极参与专题视察、调研和调查。按照人大决议决定、建议意见，政协议案提案的办理要求，及时分解落实承办任务，强化督促催办。

上述成绩的取得，是市委坚强领导的结果，是市人大、市政协监督指导及代表委员们大力支持的结果，是各级各部门攻坚克难、奋力拼搏的结果。同时，我们也认识到预算执行和财政运行中还存在一些亟待解决的问题：财政收入增长压力增大、财政支出刚性需求不断增加，收支矛盾加剧；专项资金分散、使用不规范、绩效不佳等问题仍然存在；政府债务还本付息压力逐年增大，债务风险存在隐患等。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究，努力加以解决。

二、2018年地方财政预算草案

2018年，是深入学习宣传和贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划、决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会承上启下的关键之年，做好全市财政改革发展工作，具有十分重要的意义。当前，由于宏观经济形势依然复杂严峻，“营改增”改革等减收因素叠加，财政稳定增收压力巨大，同时，保障各项重点项目建设和落实各项民生政策等支出持续增加，改革性成本支出不断增高，偿还到期债务压力大，盘活存量资金空间不断缩小，加之近年来的养老保险制度改革、工资调整、绩效目标奖提标等因素，致使财政收支矛盾异常突出。

2018年财政工作和预算编制指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神，坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委的决策部署，充分发挥财政职能，促进经济平稳发展；强化财政收入征管，促进财政收入稳定增长；优化财政支出结构，切实保障重点支出；深化财政管理改革，提高财政管理水平，促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定。

经综合分析研判，建议2018年全市地方一般公共预算收入按比2017年快报数增长2%安排；全市地方一般公共预算支出按比2017年快报数增长6%安排。

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入安排542,855万元，比上年快报数增长2%；支出安排2,880,900万元，比上年快报数增长6%。

全市地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入542,855万元，上级各项补助收入1,931,256万元，置换一般债券收入132,000万元，上年结余收入91,292万元，调入资金355,067万元，调入预算稳定调节基金4,590万元，收入总计3,057,060万元；一般公共预算支出2,880,900万元，置换一般债券还本支出132,000万元，上解上级支出44,160万元，收支平衡。

市本级地方一般公共预算收入安排141,227万元，比上年快报数增长2%；支出安排376,800万元，比上年快报数增长6%。

市本级地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入141,227万元，上级各项补助收入1,931,256万元，置换一般债券收入132,000万元，下级上解收入39,760万元，上年结余收入52,940万元，调入资金107,561万元，调入预算稳定调节基金3,958万元，收入总计2,408,702万元；一般公共预算支出376,800万元，补助下级支出1,855,742万元，置换一般债券还本支出76,300万元，置换一般债券转贷支出55,700万元，上解上级支出44,160万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入安排198,097万元，比上年快报数增长18.9%；支出安排93,776万元，比上年快报数下降13.9%。

全市政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入198,097万元，上级补助收入30,500万元，置换专项债券收入33,900万元，上年结余收入36,843万元，收入总计299,340万元；基金预算支出93,776万元，置换专项债务还本支出33,900万元，调出资金138,206万元，结转下年33,458万元，收支平衡。

市本级政府性基金预算收入安排129,200万元，比上年快报数增长87.5%；支出安排20,415万元，比上年快报数增长50.2%。

市本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入129,200万元，上级补助收入30,500万元，置换专项债券收入33,900万元，上年结余收入16,250万元，收入总计209,850万元；基金预算支出20,415万元，补助下级支出32,000万元，置换专项债务还本支出31,700万元，置换专项债券转贷支出2,200万元，调出资金107,072万元，结转下年16,463万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入安排1,630万元，比上年快报数下降11.4%，其中：利润收入1,630万元。上年结转13万元，收入总计1,643万元。国有资本经营预算支出安排1,154万元，比上年快报数增长24.4%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出308万元，其他支出846万元。调出资金489万元，收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入安排1,630万元，比上年快报数下降11.4%，其中：利润收入1,630万元。国有资本经营预算支出安排1,141万元，比上年快报数增长31%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出295万元，其他支出846万元。调出资金489万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2018年，全市社会保险基金收入584,069万元，较上年快报数下降23%，其中：保险费收入402,155万元，财政补贴收入170,830万元；支出安排535,023万元，较上年快报数减支141,152万元，下降20.9%，其中：社会保险待遇支出526,902万元，上解支出1,126万元。当年收支结余47,920万元，年末滚存结余531,595万元。

市本级社会保险基金收入381,692万元，较上年快报数下降13.2%，其中：保险费收入43,699万元，财政补贴收入27,399万元；支出安排342,123万元，较上年快报数增长4.7%，其中：社会保险待遇支出68,019万元。当年收支结余39,569万元，年末滚存结余480,672万元。

2018年社会保险基金收支较上年快报数同口径减少主要原因是上年清理以前年度机关事业单位养老保险并列收列支，今年同比减收减支。

三、2018年财政改革发展工作重点

2018年市政府财政部门将认真贯彻中央、省和市委的决策部署，组织落实好本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关的决议决定，着力抓好以下重点工作：

（一）努力培植财源，确保完成收入任务。

坚持抓发展促增收，积极落实稳增长政策措施，大力培植财源、涵养税源，努力稳固财政增收财源。加强财源培植。全力支持重点项目建设，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，推动旅游发展，促进产业升级，带动财政增收。支持工业园区建设，促进企业早日投产，形成新的税源。强化收入征管。进一步强化收入组织，认真落实税收政策，坚持依法征管，坚决不收过头税。努力提高税收收入占比，加快改善收入质量，规范非税收入征缴管理。全力争取上级财政支持，研究吃透上级政策精神，跟踪掌握政策扶持方向，提高汇报衔接质量和效果。加强国有收入资源管理。做好创新政府配置资源方式、土地等国有资产资源文章，确保国有资源保值增值，拓宽财政收入来源。

（二）优化支出结构，落实民生政策。

按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，牢固树立勤俭节约的思想，调整优化支出结构。把更多的财力投入到改善民生上，不断提升人民群众的获得感和幸福感。落实各项惠民政策。按政策落实和提高民生保障水平，大力支持就业、就学、就医、养老、社会救助等民生工作，确保各种资金按政策落实到位。加快教育事业发展。完善推进城乡义务教育均衡发展的财力分担机制，完善义务教育保障机制，大力推进“全面改薄”工程，进一步改善城乡中小学办学条件，办好民族教育、特殊教育和继续教育，推进城乡教育均衡发展。加大脱贫攻坚投入。完善财政扶贫政策体系，加大财政投入力度和资金整合力度，全力做好脱贫攻坚资金保障，推动精准扶贫、精准脱贫取得新成效。加大涉农资金整合力度，提高资金使用效率。大力推动住房、教育、健康、农村基础设施等专项扶贫行动，发挥财政资金引导作用，引导社会资本投入，支持打好脱贫攻坚战。加大落实“三保”财政保障责任。全面落实“保工资、保运转、保基本民生”的财政保障责任，及时兑现个人待遇提标扩面政策，严禁擅自不顾财力随意扩大民生保障范围及提高标准。强化社会保障投入。完善城乡居民医保、养老保险和社会救助等社会保障制度，强化各项社会保障投入，完善就业创业体系，稳步推进农村危房改造，支持做好农村最低生活保障制度与扶贫开发政策的有效衔接。加大卫生和计划生育投入，支持医疗卫生和计划生育事业发展。

（三）深化财政改革，提升财政管理水平。

完善政府预算体系。深化预算管理改革，完善全口径预算体系，稳步推进编制权责发生制政府综合财务报告，建立全面规范、公开透明的预算制度。提高预算约束力。进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，硬化预算约束。严格控制预算追加事项，提高预算执行刚性。推进中期财政规划管理。继续推进专项转移支付制度改革，严格控制新增专项，继续实施分月、分季度预算执行目标考核制度，强化预算执行动态监控和考核奖惩。扎实推进预决算信息公开工作。健全部门预决算信息公开考核和行政问责制度，创新公开机制，拓宽公开渠道，丰富公开方式。创新资金投入方式。清理规范重点支出挂钩事项，整合统筹财力增加发展投入。积极采取市场化支持手段，引导金融机构和社会资本加大对实体经济和重点项目的投入。大力推广PPP融资模式，引导和鼓励社会资本参与公共服务领域项目建设。继续深化国库集中收付制度改革。深入推进国库集中支付电子化管理改革，扎实推进财政事权和支出责任划分改革。推进财政资金绩效管理。积极推行财政资金使用绩效评价和政府投资资金投资评审工作机制，实现财政资金管理科学化、精细化。为政府投资把好关，提高财政资金使用效益。

（四）突出依法理财，加大财政监督力度。

严格执行《预算法》和预算审查监督条例，建立权力界定清晰、运行规范、责任分工明确、措施落实到位的财政依法行政管理体系，规范财政权力运行。健全完善财政预算管理、内部流程控制、信息监控、绩效评价、监督问责等制度体系。严格控制“三公”经费。建立预算源头控制、完善支出监管、确保经费下降的管理模式，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本。继续推进政府采购。推进政府购买服务，完善政府购买服务指导性目录，科学合理确定采购价格，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。加强政府债务管理。加强完善地方政府性债务管理工作，政府债务收支分类纳入全口径预算管理，依法定期向社会公开政府性债务情况，主动接受社会监督，完善政府性债务风险预警机制，建立政府性债务管理办法，严格实行政府债务限额管理，切实防范债务风险。

各位代表，做好2018年财政工作任务更加艰巨，使命更加光荣。我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实十九大精神，按照市四届人大一次会议的要求，进一步做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，振奋精神，扎实工作，为确保全年各项工作任务圆满完成，为坚决打赢脱贫攻坚战、决胜全面建成小康社会做出新的更大贡献！

以上报告，请予审查。

 

 

 

 

 

市四届人大一次会议秘书处               2018年1月31日印