beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度部门决算公开报告

   

第一部分 市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

 

  第一部分 beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局概况

一 、主要职能

（一 ）主要职能

1.执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全市财政

税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订市与各县（区）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理制度，指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。

3.负责各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告全市和市本级年度财政决算；向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。

4.拟订非税收入管理制度和政策；负责非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.负责组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并实施；指导和监督市级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。

6.负责制定并监督执行全市政府采购制度；拟订全市政府采购监督办法，指导和监督全市政府采购活动。

7.研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

8.完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

10.组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全市地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

11.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

12.参与全市社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社保基金预决算草案；管理市级社会保障资金（基金）财政专户。

13.拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督市级部门及市以下各级政府性债务管理工作；负责全市政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责市本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设；负责管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目相关工作；代表市人民政府开展财税领域国际交流与合作；监管国债市场。

14.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全市会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。

15.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；拟定市级财政绩效评价计划并组织实施，组织开展市级财政绩效评价，指导和推动全市财政绩效管理工作。

16.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查市级会计信息质量。

17.参与全市教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全市财政信息化建设管理制度，指导全市财政信息化建设工作。

18.承办beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府交办的其他事项。

行政审批项目，以beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府公布的行政审批项目目录为准。
 （二）2016年度重点工作任务介绍

认真贯彻落实市委、市政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，突出重点，狠抓税收征管，充分发挥财政职能作用，切实做好预算执行管理，不断加大收入组织调度力度，财政收支保持了平稳运行。全市一般公共预算收入突破50亿元大关（人代会确定数为498,600万元），比上年完成数增长5.3%；一般公共预算支出2,400,000万元，比上年完成数增长9.6%（争取支出增幅达到两位数），完成财政8项支出24.73%的增长目标。

深化财税体制改革，促进财政规范运行。改进预算管理制度，实行全口径预算管理；完善税收管理制度，加快构建地方税体系；以事权调整带动财力配置，建立事权和支出责任相适应的制度；深入推进预算信息公开；继续深化国库集中收付制度改革。

加大PPP模式推广运用，积极创新融资运作模式，拓宽融资途径。推动政府和社会资本合作（PPP）机制发展与创新，多措并举充分放大财政资金支持与带动作用，突破融资瓶颈，加大资金的筹集力度。全国首支绿色经济发展基金（1期）10亿元已到位使用，绿色经济发展基金（2期，10至15亿元）启动推进。发布PPP项目10个，总投资约304亿元，呈现出纵向和广度不断发展的良好态势。同时，完善财政扶持措施，设立规模29.6亿元的PPP基金落地。

筹措财力“稳增长惠民生”。通过争取上级转移支付补助、积极盘活存量资金、 压缩一般性支出等有效措施，切实保障政策性增资、扶贫、教育和社保等民生支出只增不减。优化支出结构，筹措安排稳增长资金3.47亿元，财政政策和资金为稳定经济增长助力加效。

做好政府向社会力量购买服务工作。根据《云南省财政厅关于做好政府购买服务指导性目录编制管理工作的通知》（云财综〔2016〕48号）精神，在省级部门完成分部门指导性目录编制的基础上（2017年3月31日），结合我市实际，配合市直部门做好分部门政府购买服务实施细则和指导性目录的编制工作（《通知》要求州（市）级于2018年3月31日完成此项工作）。

规范地方政府性债务管理，拟定了《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市深化政府性债务管理体制改革实施方案》，出台了《市本级政府性债务风险化解工作规划》和《市本级政府债务风险应急处置预案》；积极争取省级转贷我市地方政府债券置换存量债务额度43.1亿元，其中：一般债券额度37.8亿元，专项债券额度5.3亿元；地方政府新增债券12.4亿元。通过加强政府债券置换政府存量债务，切实降低了我市政府债务利息负担，减轻了我市到期政府债务集中还款压力，降低了政府债务风险，妥善处理了政府存量债务，促进了我市经济建设和社会事业健康发展，切实消除影响我市经济社会持续发展的债务风险隐患。初步匡算2016年置换债券可为我市节约利息支出1.3亿元。

强化预算约束和支出责任，加强对预算的管理和监督，优化资源配置，规范绩效评价工作。根据《云南省人民政府办公厅关于政府向社会力量购买服务的实施意见》（云政发〔2015〕62号）相关规定，委托云南中盈（beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365）招标咨询有限公司以《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局聘用会计事务所定点服务资格入围项目》（项目编号：中盈（分）招字2016038）首次面向社会公开招标聘用中介服务。

二、部门基本情况
 （一）部门决算单位构成
  纳入beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
   beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年末实有人员编制87人。其中：行政编制65人（含行政工勤编制4人），事业编制22人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员96人（含行政工勤人员10人），事业人员15人（含参公管理事业人员0人）。
   离退休人员39人。其中：离休0人，退休39人。
   实有车辆编制10辆，在编实有车辆8辆。

第二部分  2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2016年度部门决算情况说明

(一)收入决算情况说明
beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度收入合计33,008,463.25元。其中：财政拨款收入32,968,463.25元，占总收入的99.88%;上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入40,000.00元，占总收入的0.12%。与上年收入合计26,679,162.64元对比增加了6,329,300.61元，上升23.72%，主要原因是省级增加了政府性基金预算财政拨款资金及人员工资的提高。
    二、支出决算情况说明
   beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度支出合计33,127,630.25元。其中：基本支出14,485,973.95元，占总支出的43.73％；项目支18,641,656.30元，占总支出的56.27％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年26,679,162.64元对比增加了6,329,300.61元，上升23.72%，主要原因是省级增加了政府性基金预算财政拨款资金及人员工资的提高。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,485,973.95元。与上年10,728,010.04元对比增加了3,757,963.91元, 上升35.03%，主要原因是人员工资提高了。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.61％。
    （二）项目支出情况
    2016年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,641,656.30元。与上年14,483,689.92元对比增加4,157,966.38元, 上升28.71%，主要原因是省级增加了政府性基金预算财政拨款资金。政府性基金预算财政拨款项目资金主要用于对我市大中型水库库区基金的征收管理工作。
    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
   beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出26,782,417.78元,占本年支出合计的80.85%。与上年22,367,675.90元对比增加4,414,741.88元,上升19.74%，人员工资的提高。
  （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
    1.一般公共服务（类）支出21,938,366.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.91%。主要用于行政运行、一般行政管理事务及其他财政事务支出几方面。
    2.社会保障和就业（类）支出2,055,935.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.68%。主要用于离退休人员工资（2016年1-11月）。
    3.医疗卫生与计划生育（类）支出937,926.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.50%。主要用于职工医疗保障缴费。

   4.农林水（类）支出1,017,586.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.80%。主要用于开展农业资源保护修复与利用、其他农业综合开发、对村级一事一议的补助等工作的支出。
   5.资源勘探信息等（类）支出55,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%。主要用于开展其他工业和信息产业监管工作方面的支出。
   6.住房保障（类）支出777,603.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.90%。主要用于缴职工住房公积金及发放职工住房补贴。
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
   beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出预938,000.00元，支出决算为805,539.41元，完成预算的85.88%。其中：因公出国（境）费支出决算为170,223.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为194,326.83元，完成预算的61.87%；公务接待费支出决算为440,989.58元，完成预算的70.68%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是2016年7月对公车进行改革,我单位公务用车从实有9辆减少到2辆, 减少了公务用车运行费；二是单位厉行节约，严控接待费支出，降低了公务接待支出。
   2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年决算数减少116,901.01元，下降14.51%。其中：因公出国（境）费支出决算增加170,223.00元，增长100.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少92,715.59元，下降32.3%；公务接待费支出决算减少194,408.42元，下降30.60%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因主要原因一是2016年7月对公车进行改革,我单位公务用车从实有9辆减少到2辆, 减少了公务用车运行费；二是单位厉行节约，严控接待费支出，降低了公务接待支出。
   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
   2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出170,223.00元，占21.13%；公务用车购置及运行维护费支出194,326.83元，占24.12%；公务接待费支出440,989.58元，占54.74%。具体情况如下：
   1.因公出国（境）费支出170,223.00元，共安排因公出国（境）团组4个，累计4人次。开展内容包括：1.到俄罗斯对地方公共财政管理的先进、成功做法、经验交流学习,费用6,576元(费用大部分由省厅承担)；2.到法国、德国对现代农业合作项目进行访问,费用75,100元；3.到台湾交流访问，费用21,586元；4.到俄罗斯对新能源开发利用交流学习,费用66,961元。
    2.公务用车购置及运行维护费支出194,326.83元。其中：
  公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出194,326.83元，开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于单位干部职工下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
    3.公务接待费支出440,989.58元。其中：国内接待费支出440,989.58元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待289批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,764人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我单位接待省级及县级财政系统人员发生的接待支出。
   国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明
（一）机关运行经费支出情况
   beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2016年机关运行经费支出812,704.70元，与上年1,326,407.83元对比下降513,703.13元, 主要原因一是2016年7月对公车进行改革,我单位公务用车从实有9辆减少到2辆, 减少了公务用车运行维护费；二是单位厉行节约，严控接待费支出，降低了公务接待支出。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、接待费、会议费、培训费、物业管理费、维修维护费、公务用车运行维护费、劳务费、工会经费等。

 

(二）政府采购支出情况

2016年度，市财政局政府采购支出总额421114元，其中政府采购货物支出421114元，政府采购工程支出0元，政府采购服务支出0元。其中财政性资金支出421114元，占总采购支出总额的100%，非财政性支出0元，占总采购支出总额的0%。

 

（三）相关口径说明
   1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
   2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
   3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
   4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：是单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

二、上级补助收入：是事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：是事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：是事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：是事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：是单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。