关于2022年市级财政

预算调整方案（草案）的报告

 

——2022年12月26日在beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市第五届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

 

一、2022年1-11月财政收支运行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1至11月，全市一般公共预算收入同口径完成571,729万元，较上年同口径增收76,964万元，增长15.6%，完成年初预算数的97.4%（自然口径完成407,569万元，同比减收76,930万元，下降15.9%，为年初预算数的69.4 %），其中：市本级同口径完成147,301万元，较上年同口径增收14,677万元，增长11.1%，完成年初预算数的94.8%（自然口径完成76,887万元，同比减收52,781万元，下降40.7%，为年初预算数的49.5 %）；市工业园区同口径完成4,100万元，较上年同口径增收1,033万元，增长33.7%，完成年初预算数的68.5%（自然口径完成-1,215万元，同比减收4,173万元，下降141.1%，为年初预算数的-20.3%）。全市一般公共预算支出完成2,814,164万元，同比减支194,609万元，下降6.5%，为年初预算数79.6%，其中：市本级完成617,188万元，同比增支57,847万元，增长10.3%，为年初预算数的76.4%；市工业园区完成2,706万元，同比增支2,706万元，为年初预算数的37.5 %。

（二）地方政府性基金预算收支完成情况

1至11月，全市政府性基金预算收入完成127,571万元，同比减收36,761万元，下降22.4%，为年初预算数的22.6%，其中：市本级完成38,886万元，同比减收29,594万元，下降43.2%，为年初预算数的14.86%；市工业园区完成3,695万元，同比减收296万元，下降7.42%，为年初预算数的5.46%。全市政府性基金预算支出完成577,753万元，同比减支237,408万元，减少下降29.1 %，为年初预算数的75.1%，其中：市本级完成69,963万元，同比减支29,703万元，下降29.8 %，为年初预算数的36.7%；市工业园区完成4,333万元，同比增支4,333万元，为年初预算数的8.8%。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

1至11月，全市国有资本经营预算收入完成1,132万元，同比减收2,726万元，下降70.7%，为年初预算数67.1%，其中：市本级完成311万元，同比减收2,805万元，下降90%，为年初预算数25.9 %；市工业园区完成数为零，同比减收8万元。全市国有资本经营预算支出完成127万元，同比减支921万元，减少下降87.9%，为年初预算数的12%，其中：市本级支出完成29万元，同比减支750万元，下降96.3%，为年初预算数的4.6%；市工业园区支出数为零。

（四）社会保险基金收支完成情况

2022年1至11月，全市社会保险基金预算收入完成1,217,046万元，同比增收96,605万元，增长8.6%，为年度预算数91.1%；其中：市本级社会保险基金预算收入完成697,571万元，同比增收39,797万元，增长6.1%，为年度预算数83.1%。全市社会保险基金预算支出1,128,331万元，同比增支93,230万元，增长9%，为年度预算数87.5%，其中：市本级社会保险基金预算支出709,983万元，同比增支46,114万元，增长6.9%，为年度预算数90.5%。

二、2022年地方财政预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整情况

1.全市一般公共预算

经市五届人大一次会议批准，2022年全市一般公共预算收入年初预算数为587,015万元，比上年完成数增长6%；全市一般公共预算支出年初预算数为3,534,939万元（含上年结转对应安排支出，下同），比上年完成数增长3%。根据今年的收入完成情况，从同口径看，全市全年预计完成一般公共预算收入623,188万元，比年初预算增加36,173万元，增长6.16%。从自然口径测算，因受经济下行压力持续加大，新的税收增长点乏力及留抵退税等一系列减税降费政策的共同影响，地方财政收入大幅下降，建议全市一般公共预算收入由年初预算的587,015万元调整为457,528万元，比年初预算减少129,487万元，下降22.05%，其中：税收收入由364,433万元调整为218,135万元，非税收入由222,582万元调整为239,393万元。加上一般性转移支付、专项转移支付、上解收入等3,109,066万元，建议全市收入总计由年初预算的3,935,401万元调整为3,566,594万元。结合2022年收入下降及调入资金实现未达预期等原因，建议全市一般公共预算支出由年初预算3,534,939万元调整为3,073,530万元（含上年结转对应安排支出），比年初预算减少461,409万元，下降13.05%。加上上解支出、债务还本付息等支出493,064万元，建议全市支出总计由年初预算的3,935,401万元调整为3,566,594万元。

2.市本级一般公共预算

经市五届人大一次会议批准，2022年市本级一般公共预算收入年初预算数为155,417万元，比上年完成数增长6%；市本级一般公共预算支出年初预算数为807,500万元（含上年结转对应安排支出，下同），比上年完成数增长3%。从同口径看，市本级全年预计完成一般公共预算收入151,914万元，较年初预算减少3,503万元，下降2.25%。2022年8月，经市五届人大常委会第三次会议批准，市本级一般公共预算收入数不变，一般公共预算支出8月调整数为820,500万元（含上年结转对应安排支出），市本级收入总计8月调整数为3,412,755万元，市本级支出总计8月调整数为3,412,755万元，从自然口径测算，建议市本级一般公共预算收入由155,417万元调整为81,500万元，减少73,917万元，下降47.56%，其中：税收收入由88,900万元调整为21,440万元，非税收入由66,517万元调整为60,060万元。加上一般性转移支付、专项转移支付、上解收入等3,012,504万元，建议市本级收入总计由8月调整预算数3,412,755万元调整为3,094,004万元。建议市本级一般公共预算支出由8月调整预算数820,500万元调整为631,853万元（含上年结转对应安排支出），比年初预算减少188,647万元，下降22.99%。建议市本级支出总计由8月调整预算数的3,412,755万元调整为3,094,004万元。

3.市工业园区一般公共预算

经市五届人大一次会议批准，2022年市工业园区一般公共预算收入年初预算数为5,985万元，比上年完成数增长23.7%；市工业园区一般公共预算支出年初预算数为7,211万元（含上年结转对应安排支出，下同），比上年完成数增长42.17%。从同口径看，市工业园区全年预计完成一般公共预算收入4,632万元，比年初预算减少1,353万元，下降22.6%。从自然口径测算，建议市工业园区一般公共预算收入由年初预算的5,985万元调整为-584万元，比年初预算减少6,569万元，下降109.75%，其中：税收收入由5,985万元调整为-1,242万元，非税收入调整为658万元。市工业园区收入总计由年初预算的7,211万元调整为6,420万元。建议市工业园区一般公共预算支出由年初预算7,211万元调整为5,684万元（含上年结转对应安排支出），比年初预算减少1527万元，下降21.18%，建议市工业园区支出总计由年初预算的7,211万元调整为6,420万元。

（二）地方政府性基金预算收支调整情况

1.全市地方政府性基金

经市五届人大一次会议批准，2022年全市地方政府性基金收入年初预算数为564,476万元，比上年完成数增长95.4%；全市地方政府性基金支出年初预算数为769,823万元（含上年结转对应安排支出，下同），比上年完成数减少12.5%。因年内土地出让预冷，根据实际收支情况，建议全市地方政府性基金收入由年初预算564,476万元调整为218,352万元，比年初预算数减少346,124万元，下降61.32%；地方政府专项债务转贷收入由年初预算367,400万元调整为477,600万元，比年初预算数增加110,200万元，增长30%。经与省级结算，上年结余收入由年初预算84,814万元调整为84,420万元，比年初预算数减少394万元，下降0.46%。建议全市政府性基金收入合计由年初预算的1,046,690万元调整为812,159万元。建议全市地方政府性基金支出由年初预算769,823万元调整为645,685万元（含上年结转对应安排支出），比年初预算数减少124,138万元，下降16.13%。建议全市政府性基金支出合计由年初预算的1,046,690万元调整为812,159万元。

2.市本级地方政府性基金

经市五届人大一次会议批准，2022年市本级政府性基金收入年初预算数为261,590万元，比上年完成数增长83.8%；市本级地方政府性基金支出年初预算数为190,807万元（（含上年结转对应安排支出，下同），比上年完成数增长73.4%。2022年8月，经市五届人大常委会第三次会议批准，市本级地方政府性基金收入不变，市本级地方政府性基金支出调整为196,307万元（含上年结转对应安排支出），市本级收入总计调整为 785,852万元，市本级支出总计调整为785,852万元。因年内市本级土地出让遇冷，收入无法按期实现，建议2022年市本级地方政府性基金收入261,590万元调整为51,878万元，减少209,712万元，下降80.16%。建议市本级政府性基金收入合计由8月调整预算数785,852万元调整为579,047万元。建议市本级地方政府性基金支出由8月调整预算数196,307万元调整为74,345万元（含上年结转对应安排支出），比8月调整数减少121,962万元，下降62.13%；债务还本支出由48,717万元调整为48,771万元，增加54万元；调出资金由年初预算数50,000万元调为0。建议市本级政府性基金支出合计由8月调整预算数的785,852万元调整为579,047万元。

3.市工业园区地方政府性基金

经市五届人大一次会议批准，2022年园区地方政府性基金收入年初预算数为67,367万元，比上年完成数增长13倍；园区地方政府性基金支出年初预算数为49,486万元，比上年完成数增长9倍。建议园区地方政府性基金收入由年初预算67,367万元调整为13,610万元，比年初预算数减少53,757万元，下降79.8%。建议市工业园区政府性基金收入合计由年初预算的67,629万元调整为13,872万元。建议园区地方政府性基金支出由年初预算49,486万元调整为9,132万元，比年初预算数调减40,354万元，下降81.55%。建议市工业园区政府性基金支出合计由年初预算的67,629万元调整为13,872万元。

（三）国有资本经营预算本次不做调整。

（四）社会保险基金预算收支调整情况

1.全市社会保险基金预算

经市五届人大一次会议批准，2022年全市社会保险基金收入年初预算数为1,347,028万元，比上年完成数增长2.77%；全市社会保险基金支出年初预算数为1,279,246万元，比上年完成数增长0.63%。根据实际执行情况，建议全市社会保险基金预算收入由年初预算1,347,028万元调整为1,335,720万元，比年初预算减少11,308万元，下降0.84%；建议全市社会保险基金预算支出由年初预算1,279,246万元调整为1,290,621万元，比年初预算数增加11,375万元，增长0.89%。全市社会保险基金年初预算本年收支结余67,782万元，调整后全市社会保险基金本年收支结余为45,099万元，比年初预算减少22,683万元，年末滚存结余年初预算650,891万元，调整后全市年末滚存结余为622,891万元，比年初预算减少22,682万元，下降3.48%。  

2.市本级社会保险基金预算

经市五届人大一次会议批准，2022年市本级社会保险基金收入年初预算数为847,434万元，比上年完成数下降0.08%；市本级社会保险基金支出年初预算数为773,165万元，比上年完成数下降1.44%。建议市本级社会保险基金预算收入由年初预算847,434万元调整为839,018万元，比年初预算减少8,416万元，下降0.99%；建议市本级社会保险基金预算支出由年初预算773,165万元调整为785,581万元，比年初预算数增加12,416万元，增长1.61%。市本级社会保险基金年初预算本年收支结余74,269万元，调整后市本级社会保险基金本年收支结余为53,437万元，比年初预算减少20,832万元，下降28.05%；年末滚存结余年初预算数607,957万元，调整后年末滚存结余为587,125万元，比年初预算减少20,832万元，下降3.43%。

三、财政收支预算调整方案说明

（一）一般公共预算收支调整情况说明

调整项目资金30,550.04万元。从年初预算安排的结余资金中调整安排资金30,550.04万元，主要用于以下方面：一是新增的墨临公路跨省域补充耕地国家统筹上解支出10,660万元、增值税留抵退税上解省级资金16,477万元、增值税“五五分享”税收返还基数1,411万元、清算beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365工业园区思茅片区存量企业区级税收收入603.54万元，以上资金建议从年初预算安排的“中老铁路项目补助资金”、“招商奖补资金”等结余资金中给予调整安排。二是将年初预算安排的部分项目结余资金调整安排支出，金额1,398.5万元。

（二）市本级调入资金调整情况说明

市本级年初预算安排调入资金为558,365万元，截至目前，调入资金共完成184,540万元，均为耕地占补平衡指标交易收入调入。考虑后续可实现的调入资金，预计市本级调入资金比年初预算数减少371,525万元，其中：政府性资金调入调减50,000万元，其他调入资金调减321,525万元，故市本级调入资金由558,365万元调整为186,840万元。

（三）社会保险基金预算收支调整情况说明

预算收入调减主要情况：一是机关事业单位养老保险财政补助资金调减收入9,263万元；二是城镇职工基本医疗保险。新冠肺炎疫情发生以来，国家相继出台了系列助企纾困政策，在确保社保基金安全可持续前提下，按规定落实保费缓缴政策，调减保费收入5,344万元；根据11月底疫苗及接种费用财政补助收入实际情况，调减2022年疫苗及接种费用的财政补助1,028万元；三是城乡居民基本医疗保险。参保人员减少、个人缴费标准降低，相应调减保费收入3,447万元、财政补贴收入2,172万元。

预算支出调增主要情况：由于云南省新医疗保障信息平台在2021年10月上线试运行，致使部分县（区）、市本级医疗费用延迟到2022年支付，因此调增城镇职工基本医疗保险支出6,853万元、城乡居民基本医疗保险支出7,070万元。 

（四）2022年市本级“三保”执行情况

2022年，年初市本级预算“三保”需求数为330,835万元，其中：保基本民生146,033万元，保工资156,180万元，保运转28,622万元。截至12月10日，市本级“三保”支出执行数为377,054万元，其中：保基本民生188,910万元，保工资158,274万元，保运转29,870万元。市本级“三保”已足额保障。

（五）其他事项

年初预算安排的重点项目切块资金截至目前已分配272,273.26万元，尚未下达239,169.38万元。预备费的使用情况及存量资金的收回安排情况待明年再向市人代会报告。

四、保障措施  

（一）强化统筹管理，确保实现全年收支目标

为确保2022年财政预算收支平衡，将在年终把调整后的一般公共预算收入和调入资金完成情况作为市委市政府对各县（区）人民政府及市直相关部门年终考核的主要指标，纳入2022年度全市综合考评范围。

（二）提高政治站位，强化“三保”支出责任约束

一是坚持“县级为主、市级帮扶、省级兜底、中央激励”的原则，全面落实基层“三保”责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，兜牢“三保”底线。严格“三保”预算执行，按照先保基本民生、保工资、保运转，再保其他方面支出的基本顺序安排支出；保障国家和省出台的工资政策，并首先保障教师、离退休等特殊群体，再保障其他事业单位人员，最后保障机关公务员。在财力和库款紧张的情况下，立足于优先保“三保”、保还本付息、保临聘人员工资等刚性支出，减少财政运行风险，确保财政收支平衡。二是根据《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市2022年财政运行风险防范工作方案》，要求县级根据风险等级划分，结合县级实际情况，认真分析，科学研判，切实兜牢“三保”底线。

（三）严格支出管控，用好有限财政资金

坚决落实中央过“紧日子”的要求，严控支出增长，在落实“三保”支出、疫情防控、还本付息、直达资金等重点领域前提下再安排其他支出。一是按照市委、市政府确定的资金安排支出，坚持保重点、压一般；二是坚决落实《预算法》的规定，无预算的项目一律不安排，特殊事项、突发事件一律通过调整支出结构解决，确保支出总量不突破。

（四）建全绩效体系，推动资金效能提升

逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算绩效管理常态化、规范化、法治化，推动资金效能提升。一是加强新增重大政策、项目预算和转移支付资金的审核。二是将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强预算绩效目标审核，不符合要求的不安排预算。三是建立重大政策、项目绩效跟踪机制，建立预算执行预警机制和纠错机制，对存在严重问题的政策、项目要暂缓或停止预算拨款，督促及时整改落实。四是建立重大政策、项目预算绩效评价机制，并逐步开展部门整体绩效评价工作。