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市四届人大常委会

第二十五次会议文件（六）

关于beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市2020年地方财政决算的报告

——2021年8月26日在beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市第四届人民代表大会

常务委员会第二十五次会议上

市财政局局长  杨 波

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据会议安排，受市人民政府的委托，我向市四届人大常委会第二十五次会议报告beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市2020年地方财政决算情况。

财政决算分为两个阶段：一是市财政与各县（区）财政进行决算，形成的各项收支结余数，即年初向两会报告的数字；二是市财政与省财政进行决算，省财政对州市决算报表进行技术性、政策性审核和调整，并给予一定的决算补助。

一、地方一般公共预算收支决算情况

（一）全市地方一般公共预算收支决算情况。与省财政决算后，地方一般公共预算收入513,080万元，上级各项补助收入2,383,656万元（比年初两会报告数增加1,272万元，主要原因是省级清算收回提前下达的增收留用资金-2,317万元，清算结算补助3,589万元），政府债券转贷收入243,785万元，上年结余收入105,215万元，调入资金407,376万元（比年初两会报告数增加553万元），调入预算稳定调节基金6,727万元（比年初两会报告数增加379万元），收入总计3,659,839万元；地方一般公共预算支出3,235,540万元，上解省级支出54,870万元（比年初两会报告数增加6,795万元，主要原因是省级清算可再生能源电价增值税等扣款），置换一般债务还本支出221,131万元，补充预算稳定调节基金-1,072万元（比年初两会报告数减少1,072万元）,安排预算稳定调节基金28,903万元（比年初两会报告数增加20,747万元）。收支相抵，年终结余结转下年使用120,467万元（比年初两会报告数减少24,463万元）。

（二）市本级一般公共预算收支决算情况。与省财政决算后，地方一般公共预算收入132,600万元，上级各项补助收入2,383,656万元（比年初两会报告数增加1,272万元，主要原因是省级清算收回提前下达的增收留用资金-2,317万元，清算结算补助3,589万元），政府债券转贷收入243,785万元，下级上解收入52,032万元（比年初两会报告数增加2,576万元，主要原因是省级清算收回提前下达的黄标车补助资金等），上年结余收入37,074万元，调入资金234,884万元，调入预算稳定调节基金4,893万元，收入总计3,088,924万元；地方一般公共预算支出581,996万元，补助下级支出2,150,162万元（比年初两会报告数增加269万元），地方政府一般债券转贷支出93,240万元，地方政府一般债券还本支出126,053万元，上解上级支出54,870万元（比年初两会报告数增加6,795万元），增设预算周转金0万元，补充预算稳定调节基金15,037万元（比年初两会报告数增加14,710万元）,收支相抵，年终结余结转下年使用67,566万元（比年初两会报告数减少17,926万元）。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）全市政府性基金预算收支决算情况。与省财政决算后，地方基金预算收入310,517万元，上年结余收入72,472万元，上级补助收入133,753万元，地方政府专项债券转贷收入922,800万元，调入资金298万元（比年初两会报告数增加231万元）,收入总计1,439,840万元；基金支出1,179,802万元，调出资金117,407万元（比年初两会报告数增加4,510万元），置换专项债务还本支出39,800万元，上解上级支出0万元（比年初两会报告数减少1,000万元）。收支相抵，全市基金结余102,831万元（比年初两会报告数减少3,279万元）。

（二）市本级政府性基金预算收支决算情况。与省财政决算后，市本级基金预算收入143,522万元，上年结余收入6,964万元，上级补助收入133,753万元，地方政府专项债券转贷收入922,800万元，下级上解收入830万元（比年初两会报告数减少1,000万元），调入资金67万元，收入总计1,207,936万元；基金支出205,275万元，补助下级支出103,425万元，调出资金4,191万元，地方政府专项债务还本支出33,911万元，地方政府专项债券转贷支出836,340万元，上解上级支出0万元（比年初两会报告数减少1,000万元）。收支相抵，市本级基金结余24,794万元。

三、国有资本经营收支决算情况

与省财政决算后，全市国有资本经营预算收入6,018万元，支出889万元，调出资金1,315万元，收支相抵，年终结余4,146万元。市本级国有资本经营预算收入5,332万元，支出773万元，补助下级支出145万元，调出资金889万元，收支相抵，年终结余3,605万元（与年初两会报告数一致）。

四、社会保险基金决算情况

（一）全市社会保险基金预算收支决算情况。与省财政决算后，全市社会保险基金收入963,824万元（比年初两会报告数收入减少23,014万元。主要原因：按省财政厅通知，城乡居民养老委托收益调增5,172万元；失业保险报表统计口径调整，调减28,186万元），社会保险基金支出993,664万元（比年初两会报告数支出减少28,186万元。主要原因：失业保险报表统计口径调整，调减28,186万元），当年收支结余-29,840万元，年末滚存结余579,215万元。

（二）市本级社会保险基金预算收支决算情况。与省财政决算后，市本级社会保险基金收入738,900万元（比年初两会报告数增加5,172万元，按省财政厅通知，城乡居民养老委托收益调增5,172万元），社会保险基金支出722,040万元，当年收支结余16,860万元，年末滚存结余504,593万元。

五、2020年市本级财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付情况。2020年全市共争取一般公共预算上级补助资金2,383,656万元，比2019年决算数增加163,854万元，增长7.4%。其中：一般性转移支付补助1,914,841万元，专项转移支付440,528万元，返还性收入28,287万元（详见附件1）。

1.一般性转移支付使用情况。2020年共争取上级一般性转移支付资金1,914,841万元，其中，下达县级1,663,732万元，下达市级（含结转下年安排数）251,109万元。一般性转移支付资金首先用于保障和改善民生、保工资、保证机构正常运转，重点投入教育、医疗卫生、社会保障和就业等基本公共服务领域。

2.专项转移支付使用情况。2020年共争取上级专项转移支付资金440,528万元，其中，下达县（区）级381,315万元，下达市级（含结转下年安排数）59,213万元。根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于交通、水利、扶贫等专项公共服务领域。

（二）预备费使用情况。2020年市本级年初预算安排预备费5,000万元，年度预算执行中安排使用4,815万元，主要用于疫情防控、病虫害防治、脱贫攻坚等项目。

（三）预算周转金及预算稳定调节基金情况。按照《云南省财政厅关于印发云南省预算稳定调节基金管理办法的通知》要求，一般公共预算预算周转金和年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金，用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2020年市本级调入预算稳定调节基金4,893万元，补充预算稳定调节基金15,037万元，年末预算稳定调节基金余额为15,037万元。市本级预算周转金余额为0万元。

（四）全市重点支出及绩效情况。从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出462,335万元，完成预算的96.9%；国防支出4,043万元，完成预算的172%；公共安全支出127,021万元，完成预算的98.5%；教育支出497,548万元，完成预算的103.8%；文化体育与传媒支出53,951万元，完成预算的131.6%；社会保障和就业支出444,946万元，完成预算的106.9%；医疗卫生与计划生育支出409,338万元，完成预算的109.9%；节能环保支出69,525万元，完成预算的90%；农林水事务支出634,335万元，完成预算的117%。2020年进一步推进全面实施预算绩效管理进程，初步构建起以《中共beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市委 beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》为统领的预算绩效管理制度体系，强化了绩效目标管理，将绩效目标作为预算安排的前置条件；并在绩效运行监控、绩效评价及结果运用、绩效信息公开等重点领域取得了一定进展。

六、全市及市本级政府性债务情况

截至2020年底，全市政府债务余额307.32亿元（一般债务164.65亿元，专项债务142.67亿元），其中，市本级政府债务余额124.79亿元（一般债务95.63亿元，专项债务29.16亿元）。全市及市本级政府债务均控制在年度地方政府债务限额335.88亿元和129.99亿元以内，全市及市本级地方政府债务风险总体可控。

七、2020年全市财政收支预算执行总体情况

2020年，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，全市政府财政部门迎难而上、攻坚克难，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，不断强化“财”自觉服从服务于“政”的意识，科学统筹财政资源，不断创新发展思路，破解发展难题，有序推动各项财政工作稳步前进，持续保持全市财政工作形势平稳向好态势。

（一）聚焦重点，抓收入保支出。一是财税部门加强沟通联系，狠抓财税收入组织，在贯彻减税降费政策的前提下，做到依法征收、应收尽收。二是积极向上争取资金。三是加大盘活存量资金力度。四是继续实施完善税收增收留用、以奖代补政策、压减全市政府机关行政经费、加大预算稳定调节基金调入力度等一系列收支管理组合拳，着力保障“三大攻坚战”、“三保”、民生等重点领域支出。

（二）精准施策，全力打好“三大攻坚战”。一是债务风险有效管控。二是坚决打好脱贫攻坚收官之战。三是支持打好污染防治攻坚战。共投入节能环保资金69,525万元，不断提升环境整体质量。

（三）多措并举，确保“三保”落到实处。一是坚持“三保”在财政预算编制和支出中的优先顺序，印发了《2020年度县（区）财政税收责任落实情况指标考评细则》，落实县级“三保”主体责任，从源头兜牢“三保”底线。二是严格按照先保基本民生、保工资、保运转，再保其他方面支出的顺序安排支出，切实兜牢“三保”底线。三是制定beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市“三保”保障工作“重点关注”名单，加强风险预警。四是首次对县级“三保”进行预算编制并进行全面审核，出具书面审核意见。五是加强国库资金管理，确保“三保”支出按时、足额落实。

（四）统筹财力，改善民生见成效。一是用好用足创业担保贷款财政贴息政策，有效促进创业和就业工作，为缓解beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市就业压力，以创业促进就业和减轻小微企业负担发挥了积极作用。二是充分发挥政策性农业保险在保障农业生产、稳定农民收入、完善农村金融服务体系等方面的作用。三是加大对教育的投入，支持教育事业优先发展。四是支持社会保障体系快速发展；五是支持科技文化事业繁荣发展；六是加大资金投入，确保重点基础设施建设有效推进。

（五）深化改革，持续提升财政效能。一是强化零基预算改革。二是推进财政事权和支出责任划分改革。三是完善国有金融资本管理。四是加快推进财政动态监控系统建设。五是持续推进政府会计制度改革。六是加强预算绩效管理考核结果运用。七是实施“互联网+政府采购”行动。

以上报告，请予审议。

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