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beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度部门决算公开说明

   第一部分  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局概况

   一、主要职能职责

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局概况

一、主要职能职责

（一）主要职能职责

（一）执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订市与各县（区）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。

（三）负责各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告全市和市本级年度财政决算；向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。

（四）拟订非税收入管理制度和政策；负责非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（五）负责组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并实施；指导和监督市级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。

（六）负责制定并监督执行全市政府采购制度；拟订全市政府采购监督办法，指导和监督全市政府采购活动。

（七）研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

（八）完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（九）负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

（十）组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全市地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（十二）参与全市社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社保基金预决算草案；管理市级社会保障资金（基金）财政专户。

（十三）拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督市级部门及市以下各级政府性债务管理工作；负责全市政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责市本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设；负责管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目相关工作；代表市人民政府开展财税领域国际交流与合作；监管国债市场。

（十四）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全市会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。

（十五）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；拟定市级财政绩效评价计划并组织实施，组织开展市级财政绩效评价，指导和推动全市财政绩效管理工作。

（十六）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查市级会计信息质量。

（十七）参与全市教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全市财政信息化建设管理制度，指导全市财政信息化建设工作。

（十八）承办beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府交办的其他事项。

行政审批项目，以beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）2018年度重点工作任务介绍

在市委、市政府的正确领导及局领导的悉心指导下，通过市财政局各部门的密切配合，财务室较圆满地完成了2018年度财务管理各项工作任务。

2018年市财政局收入合计3496.20万元,支出合计3414.00万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年末实有人员编制97人。其中：行政编制65人（含行政工勤编制4人），事业编制32人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员87人（含行政工勤人员7人），事业人员30人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制  2 辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度收入合计34,962,040.87元。其中：财政拨款收入34,962,040.87元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年收入37,392,541.41元对比减少了2,430,500.54元，下降6.5%；主要原因是办公设备购置和日常工作开支的节约。

 

二、支出决算情况说明

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度支出合计34,140,040.87元。其中：基本支出22,733,452.80元，占总支出的66.59%；项目支出11,406,588.07元，占总支出的33.41%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年支出37,392,541.41元对比减少了3,252,500.54元,下降8.7%；主要原因是创文工作中修缮工程的减少和设备购置的减少。

 

（一）基本支出情况

2018年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22,733,452.80元。与上年基本支出数18,939,039.48元对比增加3,794,413.32元,上升20.04%；主要原因是人员工资增加调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.19%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.81%。

 

（二）项目支出情况

2018年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,406,588.07元。与上年18,453,501.93元对比减少了7,046,913.86元，下降38.19%，主要原因是项目经费的减少。

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出33,620,155.87元,占本年支出合计的98.48%。与上年数34,647,991.41元对比减少了1,027,835.54元,下降2.97%，主要原因是日常工作节约。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出26,301,757.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.23%。主要用于人员工资，差旅费、会议费、培训费、水电费支出和保障日常工作正常运转的开支；

  2.外交（类）支出0.00元。

  3.国防（类）支出0.00元。

  4.公共安全（类）支出0.00元。

  5.教育（类）支出0.00元。

  6.科学技术（类）支出0.00元。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元。

  8.社会保障和就业（类）支出2,250,967.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,596,832.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于机关事业单位职工基本医疗保险缴费和公务员医疗补助经费；

  10.节能环保（类）支出0.00元。

  11.城乡社区（类）支出0.00元。

  12.农林水（类）支出589,653.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.75%。主要用于农业综合开发方面的差旅费、办公费、评审费等；

  13.交通运输（类）支出0.00元。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元。

  15.商业服务业等（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于从事对外经济合作的差旅费、办公费；

  16.金融（类）支出124,546.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于金融监管部门的培训、出差、宣传费用的开支；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元。

  18.国土海洋气象等（类）支出13,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于自然资源事务方面的支出；

  19.住房保障（类）支出1,701,027.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.06%。主要用于职工保障性住房和符合条件职工购房的补贴；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元。

  21.其他（类）支出1,011,871.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.01%。主要用于日常工作经费；

  22.债务还本（类）支出0.00元。

  23.债务付息（类）支出0.00元。

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为798,000.00元，支出决算为257,647.16元，完成预算的32.29%。其中：因公出国（境）费支出决算为84,100.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为61,084.86元，完成预算的19.58%(其中：公务用车购置费0.00元，完成预算的0%；公务用车运行维护费61,084.86元，完成预算的19.58%）；公务接待费支出决算为112,462.30元，完成预算的27.99%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我单位严格控制支出,厉行节约。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少161,092.12元，下降38.47%。其中：因公出国（境）费支出决算增加84,100.00元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算减少135,669.42元，下降68.96%；公务接待费支出决算减少109,522.70元，下降49.34%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位严格执行八项规定控制支出，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出84,100.00元，占32.64%；公务用车购置及运行维护费支出61,084.86元，占23.71%；公务接待费支出112,462.30元，占43.65%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出84,100.00元，共安排因公出国（境）团组1个，累计1人次。开展内容包括：前往澳大利亚、新西兰坚果产业合作项目代表团。

2. 公务用车购置及运行维护费支出61,084.86元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出61,084.86元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出112,462.30元。其中：

国内接待费支出112,462.30元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待136批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,074人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省级、县级财政工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局2018年机关运行经费支出1,321,410.67元，与上年数2,045,230.99元对比减少723,820.32元,主要原因是单位控制支出，厉行节约。部门机关运行经费主要用于差旅费、会议培训费、水电费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局部门资产总额60,878,621.43元，其中，流动资产2,023,147.59元，固定资产58,511,306.84元,减累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产388,300.00元,减累计摊销44,133.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年数60,368,214.34元相比，本年资产总额增加510,407.09元，其中;流动资产增加429,190.09元，固定资产减少262,950.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加388,300.00元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1,669,120.00元，其中：政府采购货物支出452,120.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,217,000.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

财政性资金采购支出总额1,669,120.00元，其中：政府采购货物支出452,120.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,217,000.00元；非财政性资金采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。

（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。

（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。

工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。

服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。

  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。

单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、着作权、土地使用权、非专利技术等。

 

监督索引号53080000831801111