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2017年度部门决算

第一部分  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分  名词解释

第一部分  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局概况

  一、主要职能
      （一）执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订市与各县（区）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。

（三）负责各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告全市和市本级年度财政决算；向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。

（四）拟订非税收入管理制度和政策；负责非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（五）负责组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并实施；指导和监督市级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。

（六）负责制定并监督执行全市政府采购制度；拟订全市政府采购监督办法，指导和监督全市政府采购活动。

（七）研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

（八）完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（九）负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

（十）组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全市地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（十二）参与全市社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社保基金预决算草案；管理市级社会保障资金（基金）财政专户。

（十三）拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督市级部门及市以下各级政府性债务管理工作；负责全市政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责市本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设；负责管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目相关工作；代表市人民政府开展财税领域国际交流与合作；监管国债市场。

（十四）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全市会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。

（十五）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；拟定市级财政绩效评价计划并组织实施，组织开展市级财政绩效评价，指导和推动全市财政绩效管理工作。

（十六）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查市级会计信息质量。

（十七）参与全市教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全市财政信息化建设管理制度，指导全市财政信息化建设工作。

（十八）承办beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府交办的其他事项。

行政审批项目，以beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市人民政府公布的行政审批项目目录为准。

  （二）2017年度重点工作任务介绍
      1.构建财政事权清晰、服务社会公共需要、管理科学规范的公共财政体系，继续加大对农业、社保、科技、教育、卫生、环保等公共民生领域的投入。逐步改善税源结构，使财政收入形成稳定增长机制，提高支持经济社会发展能力。围绕建立现代财政制度，深入推进财政改革，稳步提高财政资金使用效率。以充实的财力保障全市“十三五”各项规划全面落实。

2.确保财政收入稳步增长。严格执行《税收征管法》，加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度，确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。

3.加强项目资金争取工作。抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，为全市经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用，运用PPP模式吸附各种社会资金，不断增强经济发展的内在动力，促进全市经济稳定增长。

4.积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全，确保“十三五”期末政府性债务保持在合理区间。

5.全面推进依法理财。以强化法制建设为保证，完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核。依法查处各种财政违法违纪行为，积极探索新的财政管理方式。认真贯彻执行新《预算法》和《会计法》，加强会计监督。

6.加大金融扶贫力度，建立财政稳定投入增长机制，整合财政涉农资金，形成“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。继续全面落实中央和省委、省政府以及市委、市扶贫决策，按照市委、市政府的统一部署，开展扶贫工作，扎实推进兴边富民改善沿边群众生产生活三年行动计划，完善“挂包帮”长效运行机制。多渠道筹措扶贫专项资金，加快实施脱贫攻坚计划，着力支持打赢扶贫开发攻坚战。

  二、部门基本情况
  （一）部门决算单位构成
  纳入beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，事业单位0个，其他单位0个。
  （二）部门人员和车辆的编制及实有情况
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局 部门2017年末实有人员编制97人。其中：行政编制65人（含行政工勤编制 4人），事业编制32人（含参公管理事业编制0人）；在职在 编实有行政人员90人（含行政工勤人员9人），事业人员19人（含参公管理事业人员0人）。
  离退休人员42人。其中：离休0人，退休42人。
  实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2017年度部门决算表
（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局 部门2017年度收入合计37,392,541.41元。其中：财政拨款收入 37,392,541.41元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的 0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入 0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的 0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年收入合计33,008,463.25元对比增加了4,384,078.16元，上升13.28%，主要原因是人员工资标准的提高。
  二、支出决算情况说明
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局 部门2017年度支出合计37,392,541.41元。其中：基本支出18,939,039.48元，占总支出的50.65%；项目支出 18,453,501.93元，占总支出的49.35%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年33,127,630.25元对比增加了4,264,911.16元，上升12.87%；主要原因是人员工资标准的提高。
  （一）基本支出情况
  2017年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局、下属事业单位等机构常运转的日常支出18,939,039.48元。与上年14,485,973.95元对比增加了4,453,065.53元，上升30.74%,主要原因是人员工资标准的提高。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的 89.20%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的 10.80%。
  （二）项目支出情况
  2017年度用于保障beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,453,501.93元。与上年18,641,656.30元对比减少188,154.37元，下降1.01%,主要原因是项目费用的控制。
  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
  （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出34,647,991.41元,占本年支出合计的92.66%。与上年26,782,417.78元对比增加7,865,573.63元，上升29.37%，主要原因是人员工资标准提高。
  （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务（类）支出29,016,182.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.75%。主要用于行政运行、一般行政管理事务及其他财政事务支出几方面。
  2.教育（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于人员学习培训支出。
  3.社会保障和就业（类）支出1,649,535.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于离退休人员和公益性岗位人员工资。
  4.医疗卫生与计划生育（类）支出1,295,764.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.74%。主要用于职工医疗保障缴费。
  5.农林水（类）支出1,030,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.97%。主要用于开展农业资源保护修复与利用、其他农业综合开发、对村级一事一议的补助等工作的支出。
  6.资源勘探信息等（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于开展其他工业和信息产业监管工作方面的支出。
  7.商业服务业等（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于其他服务行业工作支出。
  8.金融（类）支出80,787.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。主要用于其他金融机构开展工作方面的支出。
  9.国土海洋气象等（类）支出70,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.20%。主要用于开展监管工作方面的支出。
  10.住房保障（类）支出1,305,721.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于缴纳职工住房公积金及发放职工住房补贴。

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
  （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局 部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为938,000.00元，支出决算为 418,739.28元，完成预算的44.64%。其 中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为196,754.28元，完成预算的62.64%；公务接待费支出决算为221,985.00元，完成预算的35.58%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因。
  2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数418,739.28元比2016年支出决算数805,539.41，减少386,800.13元 ，下降48.02%。其中：因公出国（境）费支出决算减少170,223.00元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算增加2,427.45元，增长1.25%；公务接待费支出决算减少219,004.58元，下降49.66%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位厉行节约，严控接待费支出，降低了公务接待支出。
  （二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
  2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 196,754.28元，占46.99%；公务接待费支 出221,985.00元，占53.01%。具体情况如 下：
  1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
  2.公务用车购置及运行维护费支出196,754.28元。其中：
  公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出196,754.28元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于单位干部职工下乡所需支出平台用车费用和保有车辆的燃料费、维修费、保险费等。
  3.公务接待费支出221,985.00元。其中：
  国内接待费支 出221,985.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接 待146批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,168人（其中：外事接 待人次0人）。主要用于我单位接待省级及县级财政系统人员发生的接待支出。
  国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明
  （一）机关运行经费支出情况
  beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局部门2017年机关运行经费支出2,045,230.99元，与上年812,704.70元对比增加1,232,526.29元,主要原因是职工人员的培训、出差费用的增加，单位设施的维护和保养。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、接待费、会议费、培训费、物业管理费、维修维护费、公务用车运行维护费、劳务费、工会经费等。
  （二）国有资产占用情况
  截 至2017年12月31日，beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局部门资产总额60,368,214.34元，其中，流动资产 1,593,957.50元，固定资产58,774,256.84元， （减）累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元， 无形资产0.00元，（减）累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与 上年数63,228,252.02元相比，本年资产总额减少2,860,037.68元，其中固定资产减少887,014.00元。处置房屋建筑物184.57平方米，账面原值127,591.00元；处置车 辆6辆，账面原值2,084,261.00元；报废报损资产4项，账面原值309,800.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收 入0元。

国有资产占有使用情况表

 单位：元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产									减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计					房屋	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他固定资产
栏次		1	2	3					4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	60,368,214.34	1,593,957.50	58,774,256.84					38,616,901.09	603,663.00	0.00	19,553,692.75	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产-累计折旧及减值准备＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产-累计摊销＋其他资产

       2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额4,560,310.00元，其中：政府采购货物支出3,038,320.00元；政府采购工程支出170,910.00元；政府采购服务支出1,351,080.00元。

(四)绩效自评信息情况

本部门根据《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市财政局关于印发（beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市市级部门财政支出绩效自评暂行办法）的通知》（普财评审〔2017〕11号）第二十条建立反馈信息公开机制的规定，绩效自评信息（除涉密内容外）另行公开。

（五）其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1.本年收入：单位本年度取得的全部收入。

2.本年支出：单位本年度全部支出。

3.财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

4.基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

5.项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

 

监督索引号53080000831801111