关于对beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市审计局2020年度预算执行

审计情况整改报告

beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市审计局：

贵局关于beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市发展和改革委员会2020年度预算执行情况《专项审计调查报告》（普审电数调报〔2021〕2号）收悉，我委认真组织学习，研究审计报告中提到的有关问题，积极组织人员进行整改落实。现将有关情况报告如下:

一、预算编制及执行方面发现的问题

2007年1月10日现金代付个人工作责任保证金6000元未做账务处理。

2007年根据思茅市人民政府行政中心项目指挥部第二次专项会议纪要要求，支付思茅市城投公司个人工作责任保证金6000元。

整改情况：经多次与市城投公司对接，我委于2021年7月28日收回该笔保证金，7月30日作为财政存量资金上缴市财政局。今后，我委将加强管理，及时进行账务处理，真实、完整反映资金收付的全过程，坚决杜绝此类问题再次发生。

二、往来款管理方面发现的问题

往来款长期挂账366675.48元。

2020年末，市发改委往来款项超过三年以上366675.48元，其中：其他应收款200000元，其他应付款166675.48元，未及时清理。

整改情况：其他应收款200000元长期挂账问题，属于90年代历史遗留问题，市发改委党组对此高度重视，专门询问经办人徐杰同志（时任市发改委财务，现已退休），其本人答复因年代久远，无法回忆经费开支情况。时任计委主任郑映德已去世，已无法查证。经查询电子凭证财务期初录入账，记录支出用途为“基地”，与当时建设江城苦丁茶厂相关。市发改委高度重视已多次召开会议研究，现待江城苦丁茶公司提出资产处置方案获批后，将依法依规退还市发改委。其他应付款166675.48元（账龄3年及以上）为补助的工作经费，因单位经费减少，其他应收款200000元暂时占用了资金，待后期资金归还后支付。今后，坚决杜绝此类问题再次发生。

三、其他方面发现的问题

工会经费账务处理不及时。

单位出纳同时兼任工会出纳，其记录的工会现金账面反映2020年12月31日余额为6211.80元。2021年5月13日现场对现金进行盘库，实际盘点现金与账面余额差额27元。

整改情况：年初接市总工会通知，将更换工会账务系统，原账务系统停止使用，但新系统一直未启用。2021年8月6日市总工会正式下达《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市总工会办公室关于全面启用“云南省工会财务资产一体化管理系统”的通知》，我委于9月完成工会账务处理。

审计组2021年5月13日现场盘点现金与账面余额差额27元为现金盘盈，是我委工会会员缴纳会费时多缴纳资金，我委于9月1日将该资金退回会员，实际现金与账面余额相符。今后，我委将加强工会财务指导，要求工会财务人员及时处理账务，账目日清月结，账款相符，坚决杜绝此类问题再次发生。

四、审计建议采纳情况

审计组在审计中积极帮助我单位建立健全相关财务制度，指出在财务管理方面存在的问题，使我单位在财务核算和财务管理方面得到规范提升，根据审计组提出的问题和要求，我委已积极认真整改落实。今后，我委将根据审计建议加财务强管工作，进一步规范单位财务核算工作。

（一）加强公务经费支出管理，规范定点采购行为。严格执行机关会议定点和车辆维修定点管理工作的相关要求，规范经费支出。严格执行《厉行节约反对浪费条例》的规定，严格控制行政运行成本。

（二）进一步规范单位财务核算工作。严格按照《会计法》、《行政单位财务规则》等有关规定，切实做好往来款项的清理核实工作，并对清理核实的往来款项，履行好相关手续作相应账务处理，确保单位会计信息真实、完整。

（三）建立健全内部监督管理机制。加强对财务人员业务能力培训，切实增强财经法纪意识。严格执行《现金管理暂行条例》《beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市公务卡管理使用管理办法》的相关规定，按要求使用公务卡进行结算，减少现金的使用。

                                                            beat365体育亚洲入口_365bet最新备用_bte365市发展和改革委员会

                                                                      2021年11月9日

（联系人及电话：毕普，2121623）